כספי קופות גמל ו/או ביטוחי חיים (להלן: גמל)
"סכומים שיש לשלם עקב מותו של אדם על פי חוזה ביטוח, על פי חברות בקופת קיצבה או בקופת תגמולים או על פי עילה דומה, אינם בכלל העזבון, זולת אם הותנה שהם מגיעים לעזבון." (ס' 147 לחוק הירושה)
- ככלל, הוראת "מוטבים" בגמל אשר אותם קובע בעל הקופה גוברת על הקבוע בצוואה ומכאן, שלאחר פטירת המוריש עוברים כספי הגמל למוטבים הרשומים בטפסי הגמל ולא מתחלקים כחלק מהעזבון ליורשים.
- יש לשים לב שבמקרה של גירושין, במידה ולא שונה המוטב, יתכן שהגמל יעבור לידי הגרושה בעתיד, וכך גם לגבי תוספת ילדים שנולדו לאחר רישום המוטב הראשון.
- שינוי מוטבים: ניתן לשנות את שמות המוטבים ע"י פניה לחברת הביטוח.
- ניתן להוסיף בצוואה הוראה לענין זה הקובעת: "צוואתי זו חלה גם על קופות גמל, קרנות פנסיה וכדומה, וכמוה כהוראת מוטבים לכל ענין ועל פי דין". מאחר ואין הלכה ברורה בענין – מומלץ לשלוח את הצוואה לחברות הביטוח והקרנות הרלבנטיות.
עו"ד מיכל כהן סדיקלר 